在 21 世纪的银行业混乱中,有些人正在回顾 600 多年前的美第奇银行——当时最强大的银行之一。 它建立了自己的业务,并在鼎盛时期成为欧洲最受尊敬的银行之一,著名的意大利银行家家族是部分准备金银行业务的早期采用者,美第奇银行的客户并不知道这种做法,并最终导致了金融机构的失败。
“没什么新鲜事”——美第奇银行的倒闭如何与当今的现代银行业实践息息相关
2023年3月中旬三大银行的倒闭让人们 审查风险 部分准备金银行。 部分准备金银行的做法本质上是指金融机构仅持有银行存款的一小部分,其余资金用于放贷或投资以获得收益。 已知最早的之一 例子 部分准备金银行的前身是 Medici 银行,它于 1397 年由 Giovanni di Bicci de’ Medici 在意大利佛罗伦萨创立。
在运营的头五年里,美第奇银行发展迅速,在金融机构倒闭之前,它在西欧各地设立了分支机构。 类似于银行家 20世纪初 像 JP Morgan、Jacob Schiff、Paul Warburg 和 George F. Baker 一样,美第奇家族的成员都非常有权势。 众所周知,美第奇银行是文艺复兴时期最大的商业企业之一,但在经营了近 100 年后最终倒闭了。
瑞士金融与技术协会 (SFTA) 主席 Philip J. Weights 在一份声明中解释道 2015 领英帖子 “过度放贷”和“准备金不足”的重压是如何导致银行最终倒闭的。 根据 Raymond De Roover 于 1963 年出版的《美第奇银行 (1397-1494) 的兴衰》一书,流动性从银行成立之初就是一个问题。 De Roover 的书中详细说明,由于家庭成员的管理能力,Medicis 的储备金只占存款的不到 10%。
这 380页的书 解释了美第奇银行如何在 1463 年至 1490 年间因不正当和腐败的银行业务而经历了一段衰落时期。 欺诈计划导致几家 Medici 分行被清算并出售给其他银行。 De Roover 认为,尽管 Francesco Sassetti 是美第奇家族的重要成员和成功的银行家,但“无法避免布鲁日、伦敦和米兰分行的灾难性清算”。 德鲁弗的书指出,大量贷款是一种收集高利率的流行做法。
Florins 是佛罗伦萨共和国铸造的金币,经常出现在美第奇银行的资产负债表上。 然而,缺乏储备一直是美第奇银行合作伙伴、政府官员和客户的挫败感。 在一个2018 社论 在 bigthink.com 上,作者 Mike Colagrossi 详述了“正是由于这些进步和金融解决方案,美第奇银行变得如此强大”,因为美第奇家族获得了高额贷款利息。 Colagrossi 指出,该银行的倒闭发生在科西莫·美第奇 (Cosimo Medici) 去世后 1464,当时是银行的老板。
2023年三大银行倒闭后, 吉姆比安科,专门为机构投资者进行宏观分析的公司 Bianco Research 的总裁解释了部分准备金银行业务是如何“由 Medicis 在 15 世纪末在佛罗伦萨发明的。” 在他的 推特帖子Bianco 还提到 “便士”场景 在 1960 年代的迪士尼音乐电影“欢乐满人间”和 1930 年代拍摄的“美好生活”中的银行挤兑场景中,“所有这些仍然是对今天发生的事情的非常相关的描述。”
比安科认为:
正在发生的一切都不是新的。 我们的银行系统已有数百年历史,并且一直存在这些问题。
三式簿记——一种新的会计制度
比安科还提到 复式簿记 是用于实现美第奇银行部分准备金银行业务的“技术”。 复式记账方案涉及一个记录借方和贷方的分类账,并且在当今的现代金融世界中仍在使用。 当时,方济会修道士卢卡·帕乔利 (Luca Pacioli) 写了一本关于复式记账的书 帮助 来自着名的文艺复兴时期艺术家达芬奇。 尽管 Pacioli 和达芬奇并未声称发明了新系统,但他们的研究导致复式记账得到更广泛和更有条理的使用,这种记账方式至今仍在使用。
该方法普及后不久,乔瓦尼·德·美第奇 (Giovanni de Medici) 将这一概念应用到他家族的银行中。 它允许美第奇家族以不到 10% 的存款运作,并将其贷款业务广泛扩展,直到流动性完全枯竭。 600 多年后,一个匿名的人或团体 发表论文 引入了这个概念 三式簿记. 除了借方和贷方记录外,还添加了第三个组件,即由第三方验证的加密收据,以验证分类账的条目。
中本聪的发明已经产生了一个系统,在这个系统中,由于存在改进的分类账会计方案,因此不需要信任复式记账系统。 可以伪造和操纵单式或双式会计系统,但三式簿记系统的密码保证更难添加欺诈数据。 虽然 Bianco 说得对,今天银行家的运作方式并没有什么新鲜事,但与美第奇时代相比,中本聪的发明给世界带来了一种新的会计方法,可以极大地改变世界,就像复式记账法的发明一样簿记已经完成。
从美第奇银行倒闭中可以吸取哪些教训? 在下面的评论部分分享您的想法。
图片学分: Shutterstock, Pixabay, Wiki Commons
免责声明: 本文仅供参考。 它不是购买或出售的直接要约或要约邀请,也不是对任何产品、服务或公司的推荐或认可。 比特币网 不提供投资、税务、法律或会计建议。 对于因使用或依赖本文提及的任何内容、商品或服务而造成或据称造成或与之相关的任何损害或损失,本公司或作者均不直接或间接负责。