加拿大与美国的退休:概述
美国和加拿大政府为已达到退休年龄的人提供许多相同类型的服务。 然而,由于更慷慨的退休制度,加拿大退休人员的担忧比美国退休人员少。
据加拿大统计部门统计,65岁以上加拿大人的贫困率低于5%。 这比该国任何其他年龄段的人都要低,也是美国老年人贫困率的一半。 由于收入较低且存在资金耗尽的风险,美国退休人员可能需要寻找方法来补充退休收入。
要点
- 加拿大注册退休储蓄计划和免税储蓄账户类似于美国传统 IRA 和罗斯 IRA。
- 加拿大退休账户比美国账户有更慷慨的缴款限额和更少的分配限额。
- 加拿大的三种养老金计划之一,老年保障 (OAS),与美国的社会保障不同,由一般税收收入提供资金。另一方面,加拿大养老金计划由工资税提供资金,与社会保障非常相似。美国的安全
- 加拿大的单一付款人健康保险可供公民终生使用。
- 美国医疗保险仅适用于 65 岁及以上的老年人,并且支付的医疗费用比例较低。
加拿大人的一个主要好处是公共资助的全民医疗保健系统,该系统为他们提供终生以及退休后的基本医疗服务,无需自付费用或免赔额。
相比之下,除非是残疾人或收入极低,否则美国人在年满 65 岁之前没有单一付款人保险,届时他们就有资格享受 Medicare。 即便如此,这还远远不够全面。 Medicare 不承担大部分视力、牙科或听力护理费用,大约五分之一的 Medicare 受益人表示自付费用超过 2,000 美元。
员工福利研究所 2022 年的一项研究估计,一些没有雇主医疗保险的 65 岁夫妇将需要大约 383,000 美元才能轻松负担医疗保险保费和自付费用 医疗费 在退休时。
主要区别:退休储蓄计划
在退休储蓄方面,加拿大和美国都为个人提供类似的金融工具和类似的税收优惠。
供款限额:RRSP 与传统 IRA 和 401(k)
在加拿大, 注册退休储蓄计划 (RRSP) 允许投资者获得年度捐款的税收减免。 投资于该计划的资金增加 递延税款,这提高了复合回报的好处。 供款的截止日期为 71 岁,政府对可存入 RRSP 账户的金额设定了最高限额(工人工资的 18%,2022 年最高为 30,780 加元,2023 年最高为 31,560 加元)。
投资者可以出资更多,但超过 2,000 美元的额外资金将受到处罚。
传统 IRA
在美国,传统 个人退休账户(IRA) 与加拿大同行相比,捐款更为有限。 这 美国国税局 (IRS) 已将 2023 年传统 IRA 的最高缴款额设定为每年 6,500 美元,或者您在纳税年度的应税补偿金额。 作为一项计划的一部分,50 岁及以上的人到 2023 年每年可以额外存入 1,000 美元 追赶贡献。
此外,如果纳税人在 59.5 岁之前提取资金,IRA 将面临 10% 的税收罚款; 然而,55 岁有一项特殊豁免,称为 72
设定缴款计划
设定提存计划, 其中包括 美国人 401(k) 通过雇主提供的计划与RRSP 更具可比性。 2023年的年度供款限额为22,500美元,50岁及以上的人每年可以额外供款7,500美元,总计30,000美元。
IRA 缴费年龄和 SECURE 法案
这 《让每个社区都为增强退休生活做好准备 (SECURE) 法案》 该法案由前总统特朗普于 2019 年 12 月签署。该法案取消了传统 IRA 缴款的最高年龄,此前该年龄上限为 70.5 岁。
然而,2019 年年满 70.5 岁的美国人仍需要在 2020 年提取所需的最低分配 (RMD),否则将遭受 RMD 50% 的巨额罚款。 2020 年年满 70.5 岁的人直到年满 72 岁才需要提取 RMD。第一次提取需要在下一个 4 月 1 日之前进行,因此 2019 年年满 70.5 岁的人可以等到 4 月 1 日才提取 RMD ,2020 年。然后,他们被要求在接下来的 12 月 31 日之前再接受一次 RMD,此后每年 12 月 31 日。 72 岁时需要 RMD。
2022 年底,国会通过了名为 SECURE 2.0 的法案修订版。 在该法案中,1951年至1959年出生的人的RMD要求年龄提高到73岁,1960年或以后出生的人要求RMD的年龄提高到75岁。
提款和税收
RRSP 提款可以随时进行,但被归类为应税收入,需要缴纳预扣税。 在纳税人年满 71 岁的那一年,RRSP 必须兑现或结转为年金或注册退休收入基金 (RRIF)。
对于美国纳税人来说,传统 IRA 和 401(k) 的结构旨在提供相同类型的福利,即缴款可免税,资本收益可递延纳税; 但是,提款或分配按个人所得税税率征税。
加拿大 TFSA 与美国 Roth IRA
加拿大的免税储蓄账户 (TFSA) 与 罗斯个人退休账户 在美国。 这两种以退休为重点的工具都是由税后资金资助的,这意味着在缴款当年没有税收减免; 然而,这两个账户都提供免税的收入增长,并且取款也不征税。
TFSA 和 Roth IRA 的供款限额
2023 年,18 岁以上的加拿大居民最多可向 TFSA 缴款 6,500 加元; 那些在 2023 年首次缴款的人有资格存入 88,000 加元,前提是他们在 2009 年(账户起源年份)年满 18 岁。
2023 年 Roth IRA 的年度最高缴款额为 6,500 美元,50 岁及以上的人士可缴款额为 7,500 美元,补充缴款额为 1,000 美元。 此外,对于何时必须停止捐款并开始使用这些账户中的任何一个提取资金也没有限制。
TFSA 相对于 Roth IRA 的优势
与 Roth IRA 相比,TFSA 具有两个显着优势。 为退休储蓄的加拿大年轻人能够将他们的缴款结转至未来几年,而罗斯个人退休账户则不提供这种选择。 例如,如果纳税人年龄为 35 岁,由于不可预见的支出而无法向其账户存入 6,500 加元,那么明年的总允许金额累计为 13,000 加元。
自 2009 年首次推出 TFSA 以来,供款限额逐年变化,限额有时设定在 5,000 美元至 10,000 美元之间的不同范围; 目前 2023 年的累计限额为 88,000 加元。
其次,虽然可以随时提取相当于缴款的金额,但罗斯 IRA 的收入分配必须归类为“合格”,以便避税。 合格分配是指账户开立五年后进行的分配,纳税人要么是残疾人,要么年满 59.5 岁。 加拿大的计划确实在为计划退休的人提供福利方面提供了更大的灵活性。
主要区别:政府养老金
美国和加拿大都为达到退休年龄的工人提供有保障的收入; 然而,这些联邦养老金计划在几个方面彼此不同。
加拿大的老年保障
加拿大有一个由三部分组成的系统:
- 老年保障 (OAS) 由加拿大税款资助,为符合资格的 65 岁及以上加拿大人提供福利。
- 这 加拿大养老金计划 (CPP)由工资扣除提供资金(如美国的社会保障),最早可在 60 岁时领取福利。
- 最贫困的加拿大人可以获得保证收入补助金 (GIS)。
OAS 为 65 岁及以上符合资格的公民提供福利。 尽管确定养老金支付金额有复杂的规则,但通常来说,年满 18 岁后在加拿大居住了 40 年的人就有资格领取养老金。 满的 65 岁至 74 岁之间每月支付 687.56 加元(截至 2023 年 1 月至 3 月),75 岁及以上每月支付 756.32 加元。
此外,在 2023 年 1 月至 3 月期间,为年收入不超过 38,592 加元的养老金领取者提供保证收入补助(618.15 加元或 1,026.96 加元,具体取决于婚姻状况)和津贴(1,305.71 加元)。
美洲国家组织实施了 夺回 所谓OAS恢复或偿还,这意味着65岁以上的高收入者需要偿还部分或全部OAS养老金。 该回拨每年根据通货膨胀进行调整,并根据报告的收入而变化。
与社会保障非常相似,选择延迟领取福利的 OAS 受益人可以获得更高的赔付; 目前,福利最多可延迟五年,直至 70 岁。OAS 福利被视为应税收入,并且为高收入者提供一定的偿还条款。
为了补贴全民医疗保健和养老金,加拿大对其公民征收的所得税高于美国对其居民征收的所得税。
社会保障
美国人 社会保障另一方面,它并不只专注于提供退休收入,还包括残疾收入、遗属福利和医疗保险(医疗保险保费从社会保障福利中扣除)等其他领域。
社会保障所得税问题稍微复杂一些,取决于接受者的婚姻状况以及收入是否来自其他来源等因素; IRS 表 SSA-1099 中提供的信息将确定福利的税率。
一般来说,加拿大的退休计划被认为是安全的,因为它们的资金来自一般税收收入。 在美国,已经有 持续的恐惧 社会保障体系的资金来源是雇员工资的工资税,因此将出现资金不足的情况。
个人有资格在年满 62 岁时领取部分福利,一旦年满 66 岁或 67 岁,根据出生年份,即可领取全部福利(2023 年最高为每月 3,627 美元,2024 年为每月 3,822 美元)。
资格是通过信用系统确定的,合格的受益人必须获得至少 40 个学分,并且他们可以通过将初始福利金支付延迟至 70 岁来获得额外的学分以增加付款额。
加拿大人可以在美国全职退休吗?
如果不通过适当的移民渠道,加拿大公民无法在美国全职退休。 加拿大人可以通过多种方式在美国兼职退休,因为法律允许他们每年在美国呆六个月而无需签证/许可证。
在加拿大可以领取美国社保吗?
是的,如果您是美国公民,居住在加拿大或美国以外的任何其他地方,只要您有资格领取社会保障,就可以领取社会保障。
加拿大对美国退休收入征税吗?
是的,加拿大对美国退休收入征税,并且针对特定类型的退休收入有所不同。 社会保障仅在居住国征税。 因此,如果您收到美国社会保障收入并居住在加拿大,则该收入将在加拿大征税,而不是 USUS 养老金收入将在美国和加拿大同时征税,但在加拿大,美国部分可作为外国税收抵免。
底线
美国和加拿大的制度为退休人员提供了许多类似的福利,具有类似类型的税收优惠账户,允许人们为退休储蓄。 由于全民医疗保健系统和更慷慨的福利,加拿大退休人员的贫困率低于边境另一边的人。