如果您在一家拥有 401(k) 计划，恭喜。 截至 2020 年，近 6000 万美国人参加了大约 60 万个公司退休计划。 根据 Investment Company Institute 的数据，截至 2021 年 6 月底，约有 7.3 万亿美元的资产投资于 401(k) 计划。
尽管受到经济危机和 大萧条，更不用说 COVID-19 大流行的影响——尤其是 401(k)s。 但事情肯定不会随着时间的推移而好转，这意味着你可能一直在想你的计划如何 与其他公司计划相比.
但是，当涉及到您的退休计划时，您可能会有某些问题。 您是否因为将来不为公司工作而错过免费退休金？ 继续阅读以了解有关 401(k) 计划如何运作、公司匹配以及如何管理您的计划的更多信息。
关键要点
- 401(k) 计划是一项由雇主发起的计划，允许在职人士将一定比例的薪水存入退休储蓄账户。
- 这些计划可以有两种不同的形式：传统的 401(k) 和不太常见的 Roth 401(k)。
- 许多雇主匹配雇员的贡献。
- 计划允许投资者将资金投入不同的投资工具，最常见的是共同基金。
- 雇主供款不计入您的年度供款限额，但雇员与雇主的总供款每年都有上限。
401(k) 如何运作
401(k) 是一种特殊的投资账户，旨在帮助在职人士为退休储蓄。 该计划可以追溯到 1978 年，当时国会通过了《税收法》。 在职人士有机会避免为递延补偿缴税，例如 奖金 或股票期权。
该计划直到 1981 年才获得关注。那时美国国税局 (IRS) 制定了允许纳税人预留的规则 工资扣除 他们的 401(k) 计划。 大约有 480 万人可以使用 401(k) 计划 私营部门 1983年。
但该计划如何运作？ 如上所述，您可以选择从每笔薪水中拨出一定比例存入指定的投资账户。 您可以选择将多少供款用于该账户中的哪些投资——通常 共同基金. 一些 雇主匹配 员工贡献达到一定比例，这会增加甜头。
与其他投资账户一样，401(k) 计划有两种不同的选择：
- 传统的 401(k) 计划： 这些账户使用税前美元进行捐款。 这减少了你的 应纳税所得额 因此，您的年度纳税义务。 您可以在年度纳税申报表中将您投资的金额作为税收减免。 但是，您有责任为您的任何提款缴税。
- 罗斯 401(k)s： 这些账户要求使用税后美元进行捐款，这意味着没有直接的税收优惠。 但是你的任何提款最终都会成为 免税.
您的雇主只能向传统的 401(k) 账户供款，而不能向 Roth 401(k) 供款，因此任何匹配的 Roth 401(k) 供款都必须存入单独的税前账户，例如传统的 401( k).
合格
401(k) 计划的资格因雇主而异。 这也适用于匹配贡献。 2020年：
- 70% 的雇主表示愿意立即参与 401(k)
- 20% 的雇主要求员工至少工作一年才能收到匹配的捐款
- 54% 的雇主提供自动注册 401(k) 计划
匹配金额
匹配计划因公司、部门甚至经济条件而异。 一些公司提供非常慷慨的 401(k) 匹配，而其他公司则不匹配员工的 捐款 根本。 但即使是那些匹配的也有限制，这意味着它不是无限量的。 换句话说，您不能贡献一半的薪水并看着您的公司匹配所有这些资金。
根据 SHRM 的说法，XPertHR 进行的一项调查显示，大约 82% 的研究雇主匹配了员工的部分贡献，而其余 18% 的雇主根本没有提供任何匹配。 根据 Vanguard 关于投资行为的年度报告，雇主的平均匹配率为 4.5%。
虽然公司可以支付给员工的最高金额与这些计划中的每一个都相同，但在最常见的选择下，员工必须贡献更多才能获得最大的公司匹配。 根据 401(k) 计划的质量，这可能会对员工不利，因为他们可能会被迫使用高收益的不那么出色的投资工具 管理费.
管理你的计划
但是，如果您不具备将资金投资到您计划中最好的基金的知识和经验，那么匹配又有什么用呢？ 大约 34% 的计划有人会向参与者提供投资建议，但并非所有员工都会将收到的建议付诸行动。
大多数 401(k) 计划为投资者提供多种投资选择。 一些最常见的投资类型包括公司股票、证券（如股票、债券和其他相关资产），甚至年金。 但最常见的选择是共同基金。 根据 金融业监管局 (FINRA)大多数计划平均向计划持有人提供 8 到 12 种投资选择。
人们储蓄的方式发生了一些惊人的变化。 例如，Vanguard 指出，使用 目标日期基金 到 2020 年底增加。这些共同基金的结构旨在在一段时间内增加资产。 它们旨在在特定日期之前满足投资者的需求。 因此，现在大约 95% 的计划提供目标日期基金，80% 的投资者参与其中。
越来越多的计划提供 自主选择虽然它仍然只有 20%。 自主计划允许您自行管理您的账户，类似于更传统的经纪账户。 您可以获得独立顾问的帮助，或者，如果您拥有高于平均水平的投资知识，您可以自己做。 优势在于，您拥有数千种投资选择，而不是 18 种投资选择，包括不附带共同基金所有管理费的个股和债券。
可供您选择的选项越多，您就越有可能找到性能良好且费用低廉的选项。 只要大部分资金还留在您的帐户中，您就永远不应拒绝免费资金。
401(k) 延期和匹配的年度限制
所有这些都很好知道。 但人们未能忽视的最重要的事情之一是存在贡献限制。 这些上限由 国税局 (IRS) 并每年调整一次 通货膨胀.
在 2022 纳税年度，您最多可以向 401(k) 供款 20,500 美元。 如果您年满 50 岁或以上，美国国税局允许您额外补缴 6,500 美元。 对于 2023 纳税年度，您最多可以向 401(k) 供款 22,500 美元。 追加捐款增加到 7,500 美元。
需要注意的重要一点是，您雇主的供款（如果他们为您的计划做出任何贡献）不计入这些限额。 但是可以对您的计划进行的合并供款有上限。 到 2022 年，该限额为 61,000 美元，或 50 岁及以上的人的限额为 67,500 美元。 2023 年的限额分别为 66,000 美元和 73,500 美元。
什么是 401(k) 匹配？
401(k) 匹配是雇主对雇员退休基金存款的供款。 把它看作是你工资的补充，在未来几年支付。 雇主可能会匹配您贡献的每一美元的全部或部分，直至达到设定的最大值。
401(k) 匹配通常是归属的。 也就是说，如果您在特定年限过去之前离职，您将失去部分或全部雇主的供款。
什么是部分 401(k) 匹配？
部分 401(k) 匹配是雇主最常见的供款之一。 对于部分匹配，雇主将其雇员的贡献匹配到一定百分比。 例如，您的雇主可能会提供您供款的 50% 的部分匹配。 因此，如果您向 401(k) 捐款 100 美元，您的公司将捐款 50 美元。
什么是美元对美元的匹配？
提供一美元对一美元匹配的公司向其计划贡献与员工相同数量的钱。 因此，如果您每支付 100 美元，您的公司就会在您的帐户中为您预留相同数量的资金。 但是有一个限制，通常是你工资的一定比例。 这意味着如果公司将平等匹配的上限限制为 2%，则其供款不能超过您工资的 2%。
什么是非匹配 401(k) 供款？
非匹配供款是公司对其员工计划做出的任何供款，即使员工不自己供款。 因此，它们直接来自公司，而不是通过员工工资扣除。 这些有时被称为非选择性捐款。
底线
如果您的雇主提供 401(k) 计划，请不要放弃为退休储蓄的机会。 如果您的雇主与您的贡献相匹配，则尤其如此。 如果你不接受它，你就会放弃免费的钱。 许多雇主匹配高达 50 美分的美元，最高可达你工资的 6%。 大多数顾问建议做出足够的贡献以获得最大匹配。
拒绝免费资金是没有意义的，除非该基金非常糟糕，以至于您将大部分资金损失在收费和不合标准的情况下 回报. 至于与退休相关的任何选择，请咨询财务顾问，他们不会根据您注册的基金赚钱。 寻找收费顾问。
笔记： Investopedia 不提供税务、投资或金融服务或建议。 提供此信息时未考虑任何特定投资者的投资目标、风险承受能力或财务状况，可能并不适合所有投资者。
